A. 期限1年以上
B. 可以公開發(fā)行,也可以定向發(fā)行
C. 必須由證券公司擔任主承銷商
D. 可以按面值發(fā)行,也可采取其他方式
【答案】
A|B|D
【解析】
部分資料預覽
A項,原《證券公司債券管理暫行辦法》第23條規(guī)定,債券的期限最短為1年。最新《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》(2015年修訂)對債券的期限沒有具體規(guī)定。但實務操作中一般要求期限在1年以上。C項,《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》(2015年修訂)第33條規(guī)定,發(fā)行公司債券應當由具有證券承銷業(yè)務資格的證券公司承銷。取得證券承銷業(yè)務資格的證券公司、中國證券金融股份有限公司及中國證監(jiān)會認可的其他機構非公開發(fā)行公司債券可以自行銷售。
62. 按照現(xiàn)行規(guī)定,可公開發(fā)行公司債券的主體有( )。[2013年11月真題]
A. 上交所上市公司
B. 發(fā)行境外上市外資股的境內(nèi)股份有限公司
C. 深交所中小板上市公司
D. 深交所創(chuàng)業(yè)板上市公司
【答案】
A|B|C|D
【解析】
2015年修訂的《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》擴大了發(fā)行主體范圍,將原來限于境內(nèi)證券交易所上市公司、發(fā)行境外上市外資股的境內(nèi)股份有限公司、證券公司的發(fā)行范圍擴大至所有公司制法人。故本題中,ABCD四項均可公開發(fā)行公司債券。
63. 以下為上市公司不得發(fā)行公司債券的情形的有( )。[2013年6月真題]
A. 改變公開發(fā)行公司債券募集資金的用途
B. 前一次公開發(fā)行的公司債券尚未募足
C. 一個短期債務違約,到期未支付本息,在申報前歸還了本息
D. 本次發(fā)行申請文件存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏
【答案】
A|B|D
【解析】
AB兩項,《證券法》第18條規(guī)定,有下列情形之一的,不得再次公開發(fā)行公司債券:①前一次公開發(fā)行的公司債券尚未募足;②對已公開發(fā)行的公司債券或者其他債務有違約或者延遲支付本息的事實,仍處于繼續(xù)狀態(tài);③違反本法規(guī)定,改變公開發(fā)行公司債券所募資金的用途。D項,根據(jù)《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》(2015年修訂)第17條,本次發(fā)行申請文件存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏的,不得公開發(fā)行公司債券。
64. 發(fā)行公司債券,股東大會應決議的事項有( )。[2013年6月真題]
A. 分期發(fā)行事項
B. 募集資金用途
C. 發(fā)行數(shù)量
D. 發(fā)行價格
E. 決定托管人
【答案】
B|C
【解析】
《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》(2015年修訂)第11條規(guī)定,發(fā)行公司債券,發(fā)行人應當依照《公司法》或者公司章程相關規(guī)定對以下事項作出決議:①發(fā)行債券的數(shù)量;②發(fā)行方式;③債券期限;④募集資金的用途;⑤決議的有效期;⑥其他按照法律法規(guī)及公司章程規(guī)定需要明確的事項。發(fā)行公司債券,如果對增信機制、償債保障措施作出安排的,也應當在決議事項中載明。
65. 關于公司債券上市的條件,下列說法正確的是( )。[2013年11月真題]
A. 最近1期末的凈資產(chǎn)不低于5億元人民幣
B. 債券須經(jīng)信用評級機構評級,且債券信用評級達到AA級及以上
C. 實際發(fā)行金額不低于5000萬元
D. 最近3個會計年度實現(xiàn)的年均可分配利潤不少于公司債券1年的利息
E. 債券期限在1年以上
【答案】
C|E
【解析】
CE兩項,《證券法》第57條規(guī)定,公司申請公司債券上市交易,應當符合下列條件:①公司債券的期限為1年以上;②公司債券實際發(fā)行額不少于人民幣5000萬元;③公司申請債券上市時仍符合法定的公司債券發(fā)行條件。AB兩項,根據(jù)《深圳證券交易所公司債券上市規(guī)則》(2015年修訂)第3.1.1條規(guī)定,發(fā)行人申請債券在本所上市,應當符合以下基本條件:①符合《證券法》規(guī)定的上市條件;②債券已經(jīng)有權部門核準并且已公開發(fā)行;③債券持有人符合本所投資者適當性管理規(guī)定;④本所規(guī)定的其他條件。第3.1.2條規(guī)定,面向公眾投資者和合格投資者公開發(fā)行的債券在本所上市,可以采取集中競價交易和協(xié)議交易方式。僅面向合格投資者公開發(fā)行的債券在本所申請上市,且不能同時符合下列條件的,只能采取協(xié)議交易方式:①債券信用評級達到AA級及以上;②發(fā)行人最近1期末的資產(chǎn)負債率或者加權平均資產(chǎn)負債率不高于75%,或者發(fā)行人最近1期末的凈資產(chǎn)不低于5億元人民幣;③發(fā)行人最近3個會計年度經(jīng)審計的年均可分配利潤不少于債券1年利息的1.5倍,以集合形式發(fā)行的債券,所有發(fā)行人最近3個會計年度經(jīng)審計的加總年均可分配利潤不少于債券1年利息的1.5倍;④證券交易所規(guī)定的其他條件。據(jù)此,AB兩項不屬于公司債券上市應符合的條件。D項,《上市公司證券發(fā)行管理辦法》第14條第1款第3項規(guī)定,公開發(fā)行可轉換公司債券的公司,應當符合“最近3個會計年度實現(xiàn)的年均可分配利潤不少于公司債券1年的利息”的規(guī)定。即該項屬于公開發(fā)行可轉換公司債券的公司應符合的條件,不屬于一般公司債券上市的條件。
2022年中級經(jīng)濟師3天特訓營免費領??!
課程套餐 | 課程內(nèi)容 | 價格 | 白條免息分期 | 購買 |
---|---|---|---|---|
2021年證券從業(yè)考試-簽約旗艦托管班 | 錄播+直播+考前預測卷+模考卷+講義+協(xié)議 | ¥2580 | 首付258元 | 視聽+購買 |
2021年證券從業(yè)考試-簽約旗艦直達班 | 錄播+直播+考前預測卷+??季?講義+重讀 | ¥1980 | 首付198元 | 視聽+購買 |
2021年證券從業(yè)考試-進階直達班 | 錄播+直播+??季?重讀 | ¥1680 | 首付168元 | 視聽+購買 |