?、?基金管理公司的證券投資基金專用證券賬戶

　　Ⅱ.證券公司自營證券賬戶

　?、?一般機(jī)構(gòu)證券賬戶

　　Ⅳ.自然人證券賬戶

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　　A.Ⅰ Ⅱ Ⅲ

　　B.Ⅰ Ⅱ Ⅳ

　　C.Ⅰ Ⅱ Ⅲ Ⅳ

　　D.Ⅱ Ⅲ Ⅳ

　　答案：C

　　解析：人民幣普通股票賬戶簡稱“A股賬戶”，其開立僅限于國家法律法規(guī)和行政規(guī)章允許買賣A股的境內(nèi)投資者和合格境外機(jī)構(gòu)投資者。A股賬戶按持有人分為自然人證券賬戶、一般機(jī)構(gòu)證券賬戶、證券公司自營證券賬戶和基金管理公司的證券投資基金專用證券賬戶等。

　　27.關(guān)于委托指令及其有效期.以下說法正確的有(　　)。

　?、?委托指令有效期可以分為當(dāng)日有效與約定日有效

　?、?委托指令部分成交后.委托指令失效

　　Ⅲ.委托有效期滿.委托指令自然失效

　?、?我國現(xiàn)行規(guī)定的委托期為當(dāng)日有效

　　A.Ⅰ Ⅱ

　　B.Ⅰ Ⅱ Ⅲ

　　C.Ⅰ Ⅱ Ⅲ Ⅳ

　　D.Ⅰ Ⅲ Ⅳ

　　答案：D

　　解析：如果委托指令未能成交或未能全部成交，證券經(jīng)紀(jì)商應(yīng)繼續(xù)執(zhí)行委托。委托有效期滿，委托指令自然失效。委托指令有效期一般有當(dāng)日有效與約定日有效兩種。當(dāng)日有效是指從委托之時(shí)起至當(dāng)日證券交易所營業(yè)終了之時(shí)止的時(shí)間內(nèi)有效：約定日有效是指委托人與證券公司約定，從委托之時(shí)起到約定的營業(yè)日證券交易所營業(yè)終了之時(shí)止的時(shí)間內(nèi)有效。如不在委托單上特別注明。均按當(dāng)日有效處理。我國現(xiàn)行規(guī)定的委托期為當(dāng)日有效。

　　28.有下列(　　)情形之一的，不予通過年檢。

　　Ⅰ.執(zhí)業(yè)證書申請(qǐng)材料或年檢材料弄虛作假的

　?、?未按規(guī)定完成后續(xù)職業(yè)培訓(xùn)的

　?、?不再符合執(zhí)業(yè)證書取得條件的

　　Ⅳ.未按規(guī)定參加年檢的

　　V.協(xié)會(huì)規(guī)定的其他情形

　　A.Ⅰ Ⅱ Ⅲ

　　B.Ⅱ Ⅲ Ⅳ

　　C.Ⅰ Ⅱ Ⅲ Ⅳ

　　D.Ⅰ Ⅱ Ⅲ Ⅳ V

　　答案：D

　　解析：有下列情形之一的，不予通過年檢：

　　(1)執(zhí)業(yè)證書申請(qǐng)材料或年檢材料弄虛作假的;

　　(2)未按規(guī)定完成后續(xù)職業(yè)培訓(xùn)的;

　　(3)不再符合執(zhí)業(yè)證書取得條件的;

　　(4)未按規(guī)定參加年檢的;

　　(5)協(xié)會(huì)規(guī)定的其他情形。

　　29.上市公司有(　　)的情形時(shí)，證券交易所將對(duì)其股票實(shí)行退市風(fēng)險(xiǎn)警示的特別處理。

　?、?因自然災(zāi)害、重大事故等原因?qū)е鹿局饕?jīng)營設(shè)施遭受損失

　?、?公司發(fā)生重大債務(wù)和未能清償?shù)狡谥卮髠鶆?wù)

　?、?因財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告存在重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)或虛假記載，被中國證監(jiān)會(huì)責(zé)令改正，在規(guī)定期限內(nèi)未改正.且公司股票已停牌2個(gè)月

　?、?最近2年連續(xù)虧損

　　A.Ⅰ Ⅱ

　　B.Ⅰ Ⅳ

　　C.Ⅲ Ⅳ

　　D.Ⅱ Ⅲ

　　答案：C

　　解析：上市公司出現(xiàn)以下情形之一的，證券交易所對(duì)其股票交易實(shí)行退市風(fēng)險(xiǎn)警示：

　　(1)最近2年連續(xù)虧損;

　　(2)因財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告存在重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)或虛假記載，公司主動(dòng)改正或被中國證監(jiān)會(huì)責(zé)令改正，對(duì)以前年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告進(jìn)行追溯調(diào)整，導(dǎo)致最近2年連續(xù)虧損;

　　(3)因財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告存在重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)或虛假記載，被中國證監(jiān)會(huì)責(zé)令改正，在規(guī)定期限內(nèi)未改正，且公司股票已停牌2個(gè)月;

　　(4)在法定期限內(nèi)未披露年度報(bào)告或者半年度報(bào)告，公司股票已停牌2個(gè)月;

　　(5)因出現(xiàn)股權(quán)分布發(fā)生變化導(dǎo)致連續(xù)20個(gè)交易日不具備上市條件的情形，公司在規(guī)定期限內(nèi)提出股權(quán)分布問題解決方案，經(jīng)證券交易所同意其實(shí)施;

　　(6)出現(xiàn)可能導(dǎo)致公司解散的情形;

　　(7)法院受理公司破產(chǎn)案件，可能依法宣告公司破產(chǎn);

　　(8)證券交易所認(rèn)定的其他存在退市風(fēng)險(xiǎn)的情形。

　　30.一般情況下.公開發(fā)行股票并在主板上市時(shí)，招股說明書必須披露(　　)。

　?、?所有者權(quán)益變動(dòng)表Ⅱ.財(cái)務(wù)報(bào)表差異調(diào)節(jié)表

　?、?現(xiàn)金流量表Ⅳ.盈利預(yù)測(cè)表

　　A.Ⅰ Ⅱ Ⅲ

　　B.Ⅰ Ⅱ Ⅳ

　　C.ⅠⅡ Ⅲ Ⅳ

　　D.Ⅱ Ⅲ Ⅳ

　　答案：C

　　解析：相關(guān)規(guī)定如下：

　　(1)發(fā)行人運(yùn)行3年以上的，應(yīng)披露最近3年及1期的資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表和現(xiàn)金流量表：運(yùn)行不足3年的，應(yīng)披露最近3年及1期的利潤表以及設(shè)立后各年及最近1期的資產(chǎn)負(fù)債表和現(xiàn)金流量表;

　　(2)發(fā)行境外上市外資股的發(fā)行人，由于在境內(nèi)外披露的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料所采用的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則不同，導(dǎo)致凈資產(chǎn)或凈利潤存在差異的，發(fā)行人應(yīng)披露財(cái)務(wù)報(bào)表差異調(diào)節(jié)表，并注明境外會(huì)計(jì)師事務(wù)所的名稱;

　　(3)所有者權(quán)益情況披露。發(fā)行人應(yīng)披露所有者權(quán)益變動(dòng)表，扼要披露報(bào)告期內(nèi)各期末股東權(quán)益的情況包括股本、資本公積、盈余公積、未分配利潤及少數(shù)股東權(quán)益的情況;

　　(4)發(fā)行人披露的盈利預(yù)測(cè)報(bào)告應(yīng)包括盈利預(yù)測(cè)表及其說明。

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