題目

對基金會計核算內(nèi)容進行復(fù)核并出具復(fù)核意見的是( ?)。

A

基金管理人

B

基金托管人

C

基金份額持有人

D

證券監(jiān)督機構(gòu)

掃碼查看暗號,即可獲得解鎖答案!

點擊獲取答案
基金會計核算的特點

本題考查基金會計核算的基本內(nèi)容?;鸸芾砉臼亲C券投資基金會計核算的責(zé)任主體,對所管理的基金應(yīng)當(dāng)以每只基金為會計核算主體,獨立建賬、獨立核算,保證不同基金在名冊登記、賬戶設(shè)置、資金劃撥、賬簿記錄等方面相互獨立。同時,由于基金托管人對基金管理公司計算的基金資產(chǎn)凈值以及基金業(yè)績報告負有復(fù)核責(zé)任,因此,基金托管人也需要對所托管的證券投資基金進行會計核算,并將有關(guān)結(jié)果同基金管理公司相核對。故本題選B選項。

多做幾道

在一個并非完全有效的市場上,()更能體現(xiàn)其價值,從而給投資者帶來較高的回報。

A、被動投資策略

B、主動投資策略

C、量化投資策略

D、股票投資策略

在合伙型基金合同中,與股權(quán)投資業(yè)務(wù)相關(guān),()的約定也為必備內(nèi)容。Ⅰ.合伙期限Ⅱ.托管事項Ⅲ.管理方式和管理費Ⅳ.利潤分配及虧損分擔(dān)

A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ.

C、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ.

D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ.

在一個并非完全有效的市場,()策略更能體現(xiàn)其價值。

A、主動投資

B、被動投資

C、指數(shù)投資

D、ETF投資

中國證券投資基金業(yè)協(xié)會估值工作小組對長期停牌股票方法不包括()。

A、市場價格模型法

B、可比公司法

C、指數(shù)收益法

D、最近一個交易日的收盤價

在一定的持有期和給定的置信水平下,利率等于市場風(fēng)險要素發(fā)生變化時可能對某項資金頭寸,資產(chǎn)組合造成潛在最大損失,用來描述這個潛在最大損失的名詞是()。

A、下行風(fēng)險

B、最大回撤

C、風(fēng)險價值

D、風(fēng)險敞口

最新試題

該科目易錯題

該題目相似題