初級銀行從業(yè)
篩選結(jié)果 共找出103題

內(nèi)部控制發(fā)展大致經(jīng)歷五個階段，分別為（）。

  • A

    內(nèi)部牽制階段

  • B

    內(nèi)部控制制度階段

  • C

    內(nèi)部控制結(jié)構(gòu)階段

  • D

    內(nèi)部控制整體框架階段

  • E

    全面風(fēng)險管理階段

以下屬于全面風(fēng)險管理要素比內(nèi)部控制要素增加的要素有( )。

  • A

    目標(biāo)設(shè)定

  • B

    內(nèi)部環(huán)境

  • C

    控制活動

  • D

    風(fēng)險應(yīng)對

  • E

    風(fēng)險評估

合規(guī)文化的特點有( )。

  • A

    合規(guī)文化從高層做起

  • B

    合規(guī)文化是銀行的自身需求

  • C

    合規(guī)文化體現(xiàn)了價值取向

  • D

    合規(guī)文化必須通過制度傳達(dá)

  • E

    合規(guī)文化的核心是法律意識

商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)風(fēng)險評估結(jié)果，通過手工控制與自動控制、預(yù)防性控制與發(fā)現(xiàn)性控制相結(jié)合的方法，運(yùn)用的控制措施主要包括( )。

  • A

    不相容職務(wù)分離控制

  • B

    授權(quán)審批控制

  • C

    會計系統(tǒng)控制

  • D

    運(yùn)營控制

  • E

    績效考評控制

外審機(jī)構(gòu)存在下列( )情況之一的.銀行不宜委托其從事外部審計業(yè)務(wù)。

  • A

    在形式和實質(zhì)上均保持獨立性

  • B

    具有良好的職業(yè)聲譽(yù)，無重大不良記錄

  • C

    專業(yè)勝任能力、從事銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)審計的經(jīng)驗、風(fēng)險承受能力明顯不足的

  • D

    存在欺詐和舞弊行為，在執(zhí)業(yè)經(jīng)歷中受過行政處罰、刑事處罰且未滿三年的

  • E

    與被審計機(jī)構(gòu)存在關(guān)聯(lián)關(guān)系，可能影響審計獨立性的

審計大致分為( )。

  • A

    內(nèi)部審計

  • B

    國家審計

  • C

    局部審計

  • D

    社會審計

  • E

    財政財務(wù)審計

下列關(guān)于合規(guī)風(fēng)險說法，正確的有( )。

  • A

    合規(guī)風(fēng)險包括商業(yè)銀行因沒有遵守法律可能遭受法律制裁的風(fēng)險

  • B

    合規(guī)風(fēng)險包括商業(yè)銀行因沒有遵守規(guī)則和準(zhǔn)則可能遭受監(jiān)管處罰的風(fēng)險

  • C

    合規(guī)風(fēng)險包括商業(yè)銀行因無法滿足相關(guān)的商業(yè)準(zhǔn)則，導(dǎo)致不能履行合同而造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險

  • D

    合規(guī)風(fēng)險包括商業(yè)銀行因違反相關(guān)法律要求，發(fā)生爭議/訴訟而造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險

  • E

    合規(guī)風(fēng)險一般獨立于法律風(fēng)險討論

中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會在《商業(yè)銀行內(nèi)部控制評價試行辦法》中，認(rèn)為商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要素有( )。

  • A

    內(nèi)部監(jiān)督

  • B

    風(fēng)險評估

  • C

    外部控制措施

  • D

    內(nèi)部環(huán)境E信息與溝通

非現(xiàn)場審計監(jiān)測范圍主要包括( )。

  • A

    管轄范圍內(nèi)的機(jī)構(gòu)概覽

  • B

    業(yè)務(wù)異動分析

  • C

    內(nèi)部控制評價

  • D

    內(nèi)部控制報告

  • E

    后續(xù)跟蹤

合規(guī)文化的特點包括（ ）。

  • A

    合規(guī)文化的核心是法律意識

  • B

    合規(guī)文化是銀行的自身需求

  • C

    合規(guī)文化體現(xiàn)了價值取向

  • D

    合規(guī)文化必須通過制度傳達(dá)

  • E

    樹立“合規(guī)創(chuàng)造價值”的理念