DUIA股份有限公司（以下簡稱DUIA公司）為上市公司，2015年1月1日遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負(fù)債余額為0，適用的所得稅稅率為25％。2015年8月，DUIA公司接到有關(guān)部門通知，自2016年1月1日起，該公司適用的所得稅稅率變更為15%。該公司2015年利潤總額為6 000萬元，涉及所得稅會(huì)計(jì)的交易或事項(xiàng)如下：
（1）2015年1月1日，以2 044.70萬元自證券市場(chǎng)購入當(dāng)日發(fā)行的3年期到期還本付息國債。該國債票面金額為2 000萬元，票面年利率為5％，年實(shí)際利率為4％，到期日為2017年12月31日。DUIA公司將該國債作為到期一次還本付息的持有至到期投資核算。稅法規(guī)定，國債利息收入免交所得稅。
（2）2014年12月15日，DUIA公司購入一項(xiàng)管理用設(shè)備，支付購買價(jià)款、運(yùn)輸費(fèi)、安裝費(fèi)等共計(jì)2 400萬元。12月26日，該設(shè)備經(jīng)安裝達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)。DUIA公司預(yù)計(jì)該設(shè)備使用年限為10年，預(yù)計(jì)凈殘值為零，采用年限平均法計(jì)提折舊。稅法規(guī)定，該類固定資產(chǎn)的折舊年限為20年。假定DUIA公司購置的設(shè)備預(yù)計(jì)凈殘值和采用的折舊方法符合稅法規(guī)定。
（3）2015年6月20日，DUIA公司因廢水超標(biāo)排放被環(huán)保部門處以300萬元罰款，罰款已以銀行存款支付。稅法規(guī)定，企業(yè)違反國家法規(guī)所支付的罰款不允許在稅前扣除。
（4）2015年9月12日，DUIA公司自證券市場(chǎng)購入某股票，支付價(jià)款500萬元（假定不考慮交易費(fèi)用），DUIA公司將該股票作為交易性金融資產(chǎn)核算。12月31日，該股票的公允價(jià)值為1 000萬元。假定稅法規(guī)定，交易性金融資產(chǎn)持有期間公允價(jià)值變動(dòng)金額不計(jì)入應(yīng)納稅所得額，待出售時(shí)一并計(jì)入應(yīng)納稅所得額。
（5）2015年10月10日，DUIA公司由于為五環(huán)公司銀行借款提供擔(dān)保，五環(huán)公司未如期償還借款，而被銀行提起訴訟，要求其履行擔(dān)保責(zé)任。12月31日，該訴訟尚未審結(jié)。DUIA公司預(yù)計(jì)履行該擔(dān)保責(zé)任很可能支出的金額為2 200萬元。稅法規(guī)定，企業(yè)為其他單位債務(wù)提供擔(dān)保發(fā)生的損失不允許在稅前扣除。
（6）DUIA公司預(yù)計(jì)在未來期間有足夠的應(yīng)納稅所得額用于抵扣可抵扣暫時(shí)性差異。
（7）DUIA公司計(jì)算2015年的應(yīng)交所得稅是2 012.55萬元，所得稅費(fèi)用是2 104.55萬元。
（答案單位以萬元列示）
【簡答題】
根據(jù)上述交易或事項(xiàng)，分析和計(jì)算持有至到期投資、固定資產(chǎn)、交易性金融資產(chǎn)和預(yù)計(jì)負(fù)債在2015年12月31日的計(jì)稅基礎(chǔ)；