題目

以下關于審計委員會的說法中,錯誤的是( )。

A

審計委員會的負責人應當由獨立董事?lián)?br>

B

審計委員會中獨立董事的人數(shù)不得少于1/2,并且至少有3名獨立董事從事會計工作5年以上

C

審計委員會可以聘請專業(yè)人士提供服務,由此發(fā)生的合理費用由證券公司承擔

D

可以提議聘請或者更換外部審計機構,并監(jiān)督外部審計機構的執(zhí)業(yè)行為

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證券公司治理

本題考查董事會專門委員會的有關要求。

A選項正確,薪酬與提名委員會、審計委員會的負責人應當由獨立董事?lián)巍?/p>

B選項錯誤,審計委員會中獨立董事的人數(shù)不得少于1/2,并且至少有1名(并非3名)獨立董事從事會計工作5年以上。

C選項正確,審計委員會可以聘請外部專業(yè)人士提供服務,由此發(fā)生的合理費用由證券公司承擔。

D選項正確,審計委員會可以提議聘請或者更換外部審計機構,并監(jiān)督外部審計機構的執(zhí)業(yè)行為。

故本題選B選項。

多做幾道

退伙,是指合伙企業(yè)存續(xù)期間,合伙人因特定情形發(fā)生而退出合伙企業(yè),失去合伙人資格的法律事實或法律行為。實踐中,退伙的情形不包括(? )。

A

法定退伙

B

除名退伙

C

事實退伙

D

自愿退伙

發(fā)行人、上市公司或者其他信息披露義務人未按照規(guī)定披露信息,或者所披露的信息有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏的,責令改正,給予警告,并處以(? )的罰款。

A

3萬元以上10萬元以下

B

10萬元以上30萬元以下

C

30萬元以上60萬元以下

D

10萬元以上60萬元以下

下列選項中,基金托管人應當履行的職責不包括(? )。

A

按照規(guī)定開設基金財產的資金賬戶和證券賬戶

B

按照規(guī)定召集基金份額持有人大會

C

對基金財務會計報告、中期和年度基金報告出具意見

D

辦理與基金財產管理業(yè)務活動有關的信息披露事項

合格投資者投資于單只私募基金的金額不低于(? )萬元。

A

30

B

40

C

50

D

100

下列不屬于《證券法》所調整的有價證券的是( ?)。

A

企業(yè)債券

B

政府債券

C

股票

D

匯票

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