81.財務(wù)與會計人員禁止從事(　　)。

　?、癯袚c本職崗位有沖突的工作

　　Ⅱ 違反內(nèi)部工作流程和崗位職責管理規(guī)定，將本人工作委托他人代為履行

　?、?未經(jīng)授權(quán)動用本單位的資金、財產(chǎn)

　?、?損壞、隱匿或丟棄憑證、賬簿、印章等財務(wù)資料

　　A.ⅠⅢ Ⅳ

　　B.ⅠⅢ

　　C.Ⅱ Ⅳ

　　D.ⅠⅡ Ⅲ Ⅳ

　　答案：D

　　解析：財務(wù)與會計人員禁止從事以下行為：(1)承擔與本職崗位有沖突的工作。(2)違反內(nèi)部工作流程和崗位職責管理規(guī)定，將本人工作委托他人代為履行。(3)違規(guī)向其他人員提供自己保管的印章、憑證、鑰匙等物品或泄漏密碼信息。(4)未經(jīng)授權(quán)動用本單位的資金、財產(chǎn)。(5)擅自修改或危害本單位的財務(wù)系統(tǒng)。(6)損害、侵占、挪用和濫用本單位及其所管理的資金、財產(chǎn)。(7)損壞、隱匿或丟棄憑證、賬簿、印章等財務(wù)資料。

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　　82.下列選項中，屬于欺詐發(fā)行股票、債券罪立案追訴標準的有(　　)。

　?、駛卧?、變造國家公文、有效證明文件或相關(guān)憑證、單據(jù)的

　　Ⅱ 轉(zhuǎn)移或者隱瞞所募集資金的

　?、?利用募集的資金進行違法活動的

　　Ⅳ 發(fā)行數(shù)額在100萬元以上的

　　A.ⅠⅡ Ⅲ Ⅳ

　　B.ⅠⅡ Ⅲ

　　C.ⅠⅢ

　　D.Ⅱ Ⅳ

　　答案：B

　　解析：欺詐發(fā)行股票、債券罪的立案標準包括：(1)發(fā)行數(shù)額在500萬元以上的。(2)偽造、變造國家公文、有效證明文件或相關(guān)憑證、單據(jù)的。(3)利用募集的資金進行違法活動的。(4)轉(zhuǎn)移或者隱瞞所募集資金的。(5)其他后果嚴重或有其他嚴重情節(jié)的情形。

　　83.下列屬于證券發(fā)行和交易的原則有(　　)。

　　Ⅰ公平 Ⅱ 公正

　?、?公開 Ⅳ 合理

　　A.Ⅰ、Ⅱ

　　B.Ⅰ、Ⅲ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、 Ⅲ

　　D.Ⅱ、 Ⅲ

　　答案：C

　　解析：考察證券發(fā)行和交易的“三公”原則，即公開、公平和公正

　　84.證券公司自營業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制包括(　　)

　?、?應(yīng)加強自營賬戶的集中管理和訪問權(quán)限控制

　?、?證券公司應(yīng)建立獨立的實時監(jiān)控系統(tǒng)

　?、?稽核部門定期對自營業(yè)務(wù)的合規(guī)運作、盈虧、風險監(jiān)控等情況進行全面稽核，出具稽核報告

　?、? 通過建立實時監(jiān)控系統(tǒng)全方位監(jiān)控自營業(yè)務(wù)的風險，建立有效的風險監(jiān)控報告機制。定期向董事會和投資決策機構(gòu)提供風險監(jiān)控報告，并將有關(guān)情況通報自營業(yè)務(wù)部門、合規(guī)部門等相關(guān)部門

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、 Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　答案：D

　　解析：自營業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制包括：(1)建立“防火墻”制度。(2)應(yīng)加強自營賬戶的集中管理和訪問權(quán)限控制。 (3)應(yīng)建立完善的投資決策和投資操作檔案管理制度，確保投資過程事后可查證。(4)證券公司應(yīng)建立獨立的實時監(jiān)控系統(tǒng)。(5)通過建立實時監(jiān)控系統(tǒng)全方位監(jiān)控自營業(yè)務(wù)的風險，建立有效的風險監(jiān)控報告機制。(6)建立健全自營業(yè)務(wù)風險監(jiān)控缺陷的糾正與處理機制。 (7)建立完備的業(yè)績考核和激勵制度。 (8)稽核部門定期對自營業(yè)務(wù)的合規(guī)運作、盈虧、風險監(jiān)控等情況進行全面稽核，出具稽核報告。(9)加強自營業(yè)務(wù)人員的職業(yè)道德和誠信教育，強化自營業(yè)務(wù)人員的保密意識、合規(guī)操作意識和風險控制意識。

　　85.下列選項中，屬于證券公司建立健全證券經(jīng)紀業(yè)務(wù)客戶管理與客戶服務(wù)制度的是(　　)。

　?、窠⒔∪蛻暨m當性管理制度，為客戶提供適當?shù)漠a(chǎn)品和服務(wù)

　　Ⅱ 建立健全客戶交易安全監(jiān)控制度，保護客戶資產(chǎn)安全

　?、?建立健全客戶賬戶管理制度

　?、?建立健全客戶投訴處理制度，妥善處理客戶投訴和與客戶的糾紛

　　A.ⅠⅡ Ⅳ

　　B.ⅠⅡ Ⅲ Ⅳ

　　C.ⅠⅢ

　　D.Ⅱ Ⅲ Ⅳ

　　答案：B

　　解析：證券公司應(yīng)當建立健全證券經(jīng)紀業(yè)務(wù)客戶管理與客戶服務(wù)制度，加強投資者教育，保護客戶合法權(quán)益，其內(nèi)容包括：(1)建立健全客戶賬戶管理制度。(2)建立健全客戶適當性管理制度，為客戶提供適當?shù)漠a(chǎn)品和服務(wù)。(3)建立健全客戶交易安全監(jiān)控制度，保護客戶資產(chǎn)安全。(4)建立健全客戶回訪制度，及時發(fā)現(xiàn)并糾正不規(guī)范行為。(5)建立健全客戶投訴處理制度，妥善處理客戶投訴和與客戶的糾紛。(6)建立健全客戶資料管理制度，保證客戶資料安全完整。

　　86.下列各項中，屬于證券經(jīng)紀業(yè)務(wù)特點的是(　　)。

　?、?客戶指令的權(quán)威性

　　Ⅱ.證券經(jīng)紀商的中介性

　?、?決策的自主性

　　Ⅳ.收益的不確定性

　　A.ⅠⅡ

　　B.Ⅲ Ⅳ

　　C.ⅠⅡ Ⅳ

　　D.ⅠⅡ Ⅲ Ⅳ

　　答案：A

　　解析：還包括業(yè)務(wù)對象的廣泛性和客戶資料的保密性。其他兩項屬于證券自營業(yè)務(wù)的特點。

　　87.證券公司從事證券經(jīng)紀業(yè)務(wù)，應(yīng)當客觀說明公司業(yè)務(wù)資格、服務(wù)職責、范圍等情況，不得(　　)。

　?、裉峁┨摷佟⒄`導性信息

　?、?采取正當競爭手段開展業(yè)務(wù)

　?、?誘導無投資意愿的投資者參與證券交易活動

　?、?誘導無風險承受能力的投資者參與證券交易活動

　　A.ⅠⅡ Ⅲ

　　B.ⅠⅢ Ⅳ

　　C.ⅠⅡ Ⅲ Ⅳ

　　D.Ⅱ Ⅳ

　　答案：B

　　解析：證券公司從事證券經(jīng)紀業(yè)務(wù)，應(yīng)當客觀說明公司業(yè)務(wù)資格、服務(wù)職責、范圍等情況，不得提供虛假、誤導性信息，不得采取不正當競爭手段開展業(yè)務(wù)，不得誘導無投資意愿或者無風險承受能力的投資者參與證券交易活動。

　　88.開放式基金與封閉式基金的主要區(qū)別有(　　)。

　　Ⅰ存續(xù)期限不同

　?、?規(guī)模可變性不同

　?、?可贖回性不同

　　Ⅳ 市場主體不同

　　A.ⅠⅡ Ⅲ

　　B.Ⅱ Ⅲ Ⅳ

　　C.ⅠⅢ Ⅳ

　　D.ⅠⅡ Ⅳ

　　答案：A

　　解析：開放式基金與封閉式基金的主要區(qū)別有：(1)存續(xù)期限不同。(2)規(guī)?？勺冃圆煌?。(3)可贖回性不同。(4)交易價格計算標準不同。(5)投資策略不同。

　　89.證券賬戶管理包括(　　)。

　?、褡C券賬戶的開立

　　Ⅱ 證券賬戶掛失補辦

　?、?證券賬戶合并

　?、?非交易過戶

　　A.Ⅰ、Ⅱ

　　B.Ⅰ、Ⅲ

　　C.Ⅰ、 Ⅱ、 Ⅲ、 Ⅳ

　　D.Ⅱ 、Ⅲ

　　答案：C

　　解析：證券賬戶管理包括證券賬戶的開立、證券賬戶掛失補辦、證券賬戶注冊資料查詢與變更、證券賬戶合并與注銷、非交易過戶等。

　　90.(　　)應(yīng)當對月度報告簽署確認意見。

　　Ⅰ董事

　?、?高級管理人員

　?、?經(jīng)營管理的主要負責人

　?、?財務(wù)負責人

　　A.ⅠⅡ

　　B.Ⅲ Ⅳ

　　C.ⅠⅢ Ⅳ

　　D.ⅠⅡ Ⅲ Ⅳ

　　答案：B

　　解析：證券公司的董事、高級管理人員應(yīng)當對證券公司年度報告簽署確認意見;經(jīng)營管理的主要負責人和財務(wù)負責人應(yīng)當對月度報告簽署確認意見。

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